Мытищинский филиал Уникомбанка начал валютные операции в 1990году. Тогда же было открыто несколько обменных пунктов. Операции с наличной валютой регламентируются инструкцией банка Внешнеэкономической деятельности от 31 марта 1987года №7 «По кассовой работе с валютными и другими ценностями в СССР».
Ключевым работником обменного пункта является кассир. Рассмотрим деятельность обменного пункта через трудовой процесс валютного кассира в течение рабочего дня.
Пред началом рабочего дня кассир должен подготовить свое место, проверить сигнализацию и внести поступившие изменения в имеющиеся у него нормативные документы, если это необходимо, а также заполнить заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте. Наличные денежные средства, рубли и валюта доставляются инкассатором данного банка к началу рабочего дня и выдаются под материальную ответственность кассиру обменного пункта. Принимаемые ценности должны быть пересчитаны. Если какие банкноты вызывают сомнение в их подлинности или платежеспособности, то они в сумму взноса не засчитываются.
Также кассиром обменного пункта получаются реестры на купленную или проданную валюту, справка об остатках наличных денежных средств на конец рабочего дня и бланки строгой отчетности (справка формы № 0406007).На каждом заполняемом документе должна быть представлена дата, фамилия и подпись кассира обменного пункта. Акт передается инкассатору для оправки в банк.
Операция обслуживания клиента (купля/продажа) валюты проводится в течение смены, с частотой, определяемой количеством обращающихся в обменный пункт клиентов.
В обменном пункте в течение смены производит следующие операции:
-заполнение заявки на получение аванса для совершения операций;
-получение наличных денежных средств, бланков строгой отчетности, реестров и справки об остатках;
-заполнение акта о приеме наличных денежных средств и бланков строгой отчетности;
-обслуживание клиента;
-заполнение реестров – наличной иностранной валюты, купленной и проданной за наличные рубли;
-заполнение справки об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, и наличных рублей;
-подготовка денежных средств к инкассации и последующая их отправка, а также сдача бланков строгой отчетности и другой документации на конец дня.
Операция обслуживания клиента состоит из:
-выяснения вида операции (покупка или продажа валюты), необходимой суммы валюты и др.;
-расчет сумм валюты и рублей по курсу (в случае покупки иностранной валюты расчет также 0.5% от общей суммы);
-проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, их достаточности для проведения операции (если средств хватает ‑ выполнение операции продолжается, в противном случае выполняется подкрепление);
-получение средств от клиента;
-подсчет получаемых купюр (в случае получения рублей – подсчет купюр старого и нового образца)
-Заполнение реестра продажи или покупки валюты в зависимости от вида операции;
-выписывание справки форма № 0406007 клиенту.
В таблице 1.1 приведены данные о распределении времени при ручном оформлении операций.
Таблица 1.1 «Распределение времени при ручном оформление операций»
№ |
название операций |
время на обработку соответствующих сумм долларов США | ||||
50 |
100 |
200 |
1000 |
8000 | ||
1 |
выяснение вида операции и необходимой клиенту суммы |
5 |
5 |
5 |
10 |
10 |
2 |
расчет суммы валюты и рублей (включая расчет 0.5% от суммы при продаже валюты) |
7 |
7 |
7 |
7 |
9 |
3 |
проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, и их достаточности для проведения операции |
0 |
0 |
0 |
20 |
40 |
4 |
получение средств от клиента |
5 |
7 |
10 |
20 |
35 |
5 |
подсчет получаемых купюр |
15 |
20 |
25 |
300 |
600 |
6 |
подсчет продаваемых купюр |
5 |
5 |
5 |
15 |
20 |
7 |
заполнение реестра покупки и продажи валюты в зависимости от вида операций |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
выписывание справки форма № 04006007 |
70 |
70 |
70 |
85 |
85 |
9 |
выдача продаваемых купюр и справки форма № 0406007 клиенту |
10 |
10 |
10 |
25 |
25 |
10 |
Итого (сек.) |
125 |
128 |
140 |
485 |
837 |
11 |
Итого (мин.) |
2.1 |
2.2 |
2.3 |
8 |
13.9 |
Смотрите также
Денежный оборот и система расчетов на предприятии
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом
хозяйственной жизни. Хозяйственные связи - необходимое условие деятельности
предприятий, так как они обеспечивают бесперебойно ...
Банковская система. Денежно – кредитная политика и ее проявление в Республике Молдова
В работе показана сущность банка с разных общественных позиций, типы банков, банковская система,
проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения,
тенденции ра ...